ANALISIS PERBEDAAN ABNORMAL RETURN SEBELUM DAN SESUDAH STOCK SPLIT PADA PT. BURSA EFEK SURABAYA (BES)
Total View This Week0
Total View This Week0
Institusion
Universitas Muhammadiyah Gresik
Author
NENGSIH, INDAH WAHYU
Subject
Accounting
Datestamp
2020-12-02 07:58:21
Abstract :
Pemecahan saham (Stock Split) adalah perubahan nilai abnormal perlembar sahan dan menambah jumlah saham yang beredar sesuai dengan faktor pemecahan disisi lain, bahwa pada dasarnya ada dua jenis pemecahan saham yang dapat dilakukan yaitu pemecahan naik (Split up) dan pemecahan turun perlembar saham yang mengakibatkan bertambahnya jumlah saham yang beredar, sedangkan pemecahan saham turun adalah peningkatan nilai nominal perlembar saham yang beredar. Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui perbedaan abnormal return sebelum dan sesudah stock split Hipotesis yang penulis rumuskan dalam penelitian ini adalah penelitian event study dengan alat analisis Uji Wilcoxs untuk sample yang berpasangan dengan bantuan SPPP versi 10.00 for windows. Hasil Perhitungan menunjukkan bahwa abnormal return sebelum dan sesudah stock split tidak terdapat perbedaan secara significant. Kesimpulan ini didasarkan pada hasil perhitungan rata-rata abnormal return yaitu Asymp sig 0,809 > 0,05 Berdasarkan hasil perhitungan di atas maka perusahaan yang melakukan stock split harus mempertimbangkan timing pemecahan saham ( stock split ) nya, karena dapat berpengaruh terhadap abnormal return yang akan di terima.
Pemecahan saham (Stock Split) adalah perubahan nilai abnormal perlembar sahan dan menambah jumlah saham yang beredar sesuai dengan faktor pemecahan disisi lain, bahwa pada dasarnya ada dua jenis pemecahan saham yang dapat dilakukan yaitu pemecahan naik (Split up) dan pemecahan turun perlembar saham yang mengakibatkan bertambahnya jumlah saham yang beredar, sedangkan pemecahan saham turun adalah peningkatan nilai nominal perlembar saham yang beredar. Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui perbedaan abnormal return sebelum dan sesudah stock split Hipotesis yang penulis rumuskan dalam penelitian ini adalah penelitian event study dengan alat analisis Uji Wilcoxs untuk sample yang berpasangan dengan bantuan SPPP versi 10.00 for windows. Hasil Perhitungan menunjukkan bahwa abnormal return sebelum dan sesudah stock split tidak terdapat perbedaan secara significant. Kesimpulan ini didasarkan pada hasil perhitungan rata-rata abnormal return yaitu Asymp sig 0,809 > 0,05 Berdasarkan hasil perhitungan di atas maka perusahaan yang melakukan stock split harus mempertimbangkan timing pemecahan saham ( stock split ) nya, karena dapat berpengaruh terhadap abnormal return yang akan di terima.
Download
book
BibTex
Latex, Jabref
cloud_download
Original Resource
url resource Institution
