KARAKTERISTIK DEWAN KOMISARIS
SEBAGAI DETERMINAN STOCK PRICE CRASH
RISK PADA PERUSAHAAN SEKTOR ENERGI
(2020-2022)
Total View This Week0
Total View This Week0
Institusion
Universitas Diponegoro
Author
SAPHIRA, Alicia
Subject
Accounting
Datestamp
2025-02-28 08:40:06
Abstract :
Fenomena krisis ekonomi global, perlambatan ekonomi, dan pandemi COVID-19 telah mempengaruhi Indeks Harga Saham Gabungan (IHSG) di BEI. Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh keberagaman gender komisaris, ukuran dewan komisaris, dan proporsi komisaris independen terhadap stock price crash risk. Salah satu faktor utama yang menyebabkan stock price crash risk merupakan penimbunan berita buruk oleh manajemen, yang sering kali dilakukan untuk menyembunyikan kinerja operasional yang buruk. Metodologi penelitian ini melibatkan analisis data perusahaan sektor energi di BEI pada tahun 2020-2022, dengan menggunakan metode pengumpulan data sekunder dan analisis statistik untuk menguji hipotesis yang diajukan. Dengan menggunakan purposive sampling dalam pemilihan sampel maka diperoleh 30 sampel perusahaan sektor energi yang terdaftar di BEI untuk 3 tahun berturut-turut (2020-2022). Berdasarkan hasil penelitian hanya ukuran dewan komisaris yang berpengaruh signifikan dan positif terhadap stock price crash risk. Sedangkan, keberagaman gender dewan komisaris dan proporsi komisaris independen ditemukan tidak berpengaruh signifikan terhadap stock price crash risk. Hasil penelitian diharapkan dapat memberikan kontribusi akademis dalam literatur tata kelola perusahaan, memberikan wawasan praktis bagi perusahaan, dan investor dalam mengelola stock price crash risk.
Fenomena krisis ekonomi global, perlambatan ekonomi, dan pandemi COVID-19 telah mempengaruhi Indeks Harga Saham Gabungan (IHSG) di BEI. Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh keberagaman gender komisaris, ukuran dewan komisaris, dan proporsi komisaris independen terhadap stock price crash risk. Salah satu faktor utama yang menyebabkan stock price crash risk merupakan penimbunan berita buruk oleh manajemen, yang sering kali dilakukan untuk menyembunyikan kinerja operasional yang buruk. Metodologi penelitian ini melibatkan analisis data perusahaan sektor energi di BEI pada tahun 2020-2022, dengan menggunakan metode pengumpulan data sekunder dan analisis statistik untuk menguji hipotesis yang diajukan. Dengan menggunakan purposive sampling dalam pemilihan sampel maka diperoleh 30 sampel perusahaan sektor energi yang terdaftar di BEI untuk 3 tahun berturut-turut (2020-2022). Berdasarkan hasil penelitian hanya ukuran dewan komisaris yang berpengaruh signifikan dan positif terhadap stock price crash risk. Sedangkan, keberagaman gender dewan komisaris dan proporsi komisaris independen ditemukan tidak berpengaruh signifikan terhadap stock price crash risk. Hasil penelitian diharapkan dapat memberikan kontribusi akademis dalam literatur tata kelola perusahaan, memberikan wawasan praktis bagi perusahaan, dan investor dalam mengelola stock price crash risk.
Download
book
BibTex
Latex, Jabref
cloud_download
Original Resource
url resource Institution
